Annuiteitenhypotheek uitgelicht

De annuïteitenhypotheek is één van de populairste hypothecaire leningen en is een vorm waarbij aan het eind van de looptijd geen restschuld meer over is. Wanneer we kijken naar de betekenis van deze hypotheekvorm dan zie we dat annuïteit letterlijk betekent: een jaarlijks te betalen bedrag. ‘Annus’ komt vanuit het Latijn en betekent jaar. In het algemeen wordt het gebruikt voor een periodiek bedrag. Dit kan maandelijks, elke kwartaal of jaarlijks zijn. In het geval van een hypotheek is het te betalen bedrag maandelijks.

Aflossing neemt toe en de rente zakt

Bij een annuïteitenhypotheek lost de woningeigenaar gedurende de looptijd een maandelijks vast bedrag. Het bedrag bestaat uit de rente en de aflossing.  In het begin los je veel rente af en relatief los je weinig af. De lasten zijn hierdoor in het begin van deze hypotheek redelijk laag. Dit komt omdat de aflossing toeneemt naarmate de looptijd van de hypotheek vordert. In vergelijking met de andere hypotheken heeft de eigenaar bij deze hypotheek na een verloop van tijd (meestal 30 jaar) de woning afbetaald. Je bent vrij in het kiezen van de looptijd, maar hoe korter je deze periode maakt hoe hoger de maandlasten worden.

Het deel dat wordt afgelost neemt maandelijks toe, maar daarentegen neemt de rente maandelijks af. De Annuïteitenhypotheek is vooral goed voor jonge starters die aan het begin van hun loopbaan staan en verwachten dat ze in de toekomst meer gaan verdienen.

Een ander kenmerk van deze vorm zijn de lasten die maandelijkse constant zijn. De schuld van de eigenaar daalt per maand, waardoor na de looptijd de gehele afbetaling is voltooid. De overheid hoeft hierdoor minder bij te dragen. De eigenaar maakt gebruik van de renteaftrek, wat een voordeel is, vooral in de beginjaren waar er merendeels rente wordt afgelost.

Voorbeeld

In het onderstaande voorbeeld wordt duidelijk hoe de verhouding rente/aflossing is in de loop van de tijd. Uiteraard kun je dit zelf ook berekenen voor andere bedragen. In dit voorbeeld gaan we uit van twee salarissen: 40.000 en 30.000 per jaar. Samen komt dit uit op 70.000 per jaar. Op basis van dit bedrag kunnen we een lening afsluiten van 300.000 euro.

annuiteiten-hypotheekannuiteiten-hypotheek-schuldverloop

Bij de onderstaande tabel wordt uitgegaan van de volgende gegevens:
Leenbedrag:  300.000
Rente-bedrag: 2,0%
Looptijd 30 jaar

Jaar Schuld begin jaar Rente Aflossing Schuld eind jaar Belasting voordeel Netto lasten
1 300.000 6.000 7.395 292.605 2.220 11.175
2 292.605 5.852 7.543 285.062 2.165 11.230
3 285.062 5.701 7.694 277.368 2.109 11.286
4 277.368 5.547 7.848 269.521 2.053 11.342
5 269.521 5.390 8.005 261.516 1.994 11.401
6 261.516 5.230 8.165 253.352 1.935 11.460
7 253.352 5.067 8.328 245.024 1.875 11.520
8 245.024 4.900 8.495 236.529 1.813 11.582
9 236.529 4.731 8.664 227.865 1.750 11.645
10 227.865 4.557 8.838 219.027 1.686 11.709
11 219.027 4.381 9.014 210.013 1.621 11.774
12 210.013 4.200 9.195 200.818 1.554 11.841
13 200.818 4.016 9.379 191.439 1.486 11.909
14 191.439 3.829 9.566 181.873 1.417 11.978
15 181.873 3.637 9.758 172.116 1.346 12.049
16 172.116 3.442 9.953 162.163 1.274 12.121
17 162.163 3.243 10.152 152.011 1.200 12.195
18 152.011 3.040 10.355 141.656 1.125 12.270
19 141.656 2.833 10.562 131.095 1.048 12.347
20 131.095 2.622 10.773 120.322 970 12.425
21 120.322 2.406 10.989 109.333 890 12.505
22 109.333 2.187 11.208 98.125 809 12.586
23 98.125 1.962 11.432 86.692 726 12.669
24 86.692 1.734 11.661 75.031 642 12.753
25 75.031 1.501 11.894 63.137 555 12.840
26 63.137 1.263 12.132 51.004 467 12.928
27 51.004 1.020 12.375 38.630 377 13.018
28 38.630 773 12.622 26.007 286 13.109
29 26.007 520 12.875 13.132 192 13.203
30 13.132 263 13.132 0 97 13.298

 

 

Voor- en nadelen

Elke maand is het aflosbedrag hetzelfde waardoor de huiseigenaar niet voor verassingen komt te staan. Nog een goed voordeel is dat de rentelasten over de gehele periode laag liggen. In de eerste jaren zijn de netto maandlasten het laagst, omdat je meer rente aflost. Deze rente is fiscaal aftrekbaar. Een ander voordeel is dat de hypotheek volledig is afgelost aan het einde van de looptijd.

Een nadeel is dat de bruto maandlasten toe nemen op jaarbasis. Ook is het fiscaal minder aantrekkelijk in vergelijking met andere hypotheekvormen, omdat de rente vooral in eerste periode van de looptijd betaald wordt. De laatste periode wordt vooral de lening afgelost. Bij een rentewijziging is het mogelijk dat er maandelijks meer rente betaald moet worden. Hierbij is het verstandig dat de eigenaar de rente gedurende de aflossingsperiode vast laat zetten.

Het verschil tussen Annuïteiten- en aflossingsvrije hypotheek

In het geval van een aflossingsvrije hypotheek betaald de huiseigenaar alleen de rente, de lening wordt pas afbetaald na verkoop van de woning. De voordelen hiervan zijn de lange maandlasten en de fiscale aftrek van de rente, deze loopt gedurende hele looptijd van de aflossing. De huiseigenaar spaart elke maand een vast bedrag en aan het einde van de looptijd wordt de schuld dan in een keer afbetaald. Bij de annuïteitenhypotheek wordt de schuld elke maand afgelost.

Annuïteitenhypotheek versus lineaire hypotheek

Net als bij de Annuïteitenhypotheek, heeft de lineaire hypotheek ook een fiscaal voordeel. Bij de lineaire hypotheek wordt ook elke maand hetzelfde bedrag afgelost. Alleen bedraagt het totale bedrag een gedeelte rente en een gedeelte aflossing en dit over de gehele periode. De eigenaar blijft dus tot aan het einde van de looptijd rente betalen. Het voordeel hiervan is dat de eigenaar met een lineaire hypotheek geniet van fiscaal aftrek gedurende de hele looptijd (meestal 30 jaar).

Conclusie

De annuïteitenhypotheek is in vergelijking met andere hypotheken voordeliger en dus ook populairder. Vooral bij jonge starters die voor het eerst een woning kopen. Als starters is er minder bestedingsvrijheid, door de rentaftrek kan er daar de voordeel uitgehaald worden. Wanneer de rente is afbetaald, wordt er aan het einde van de looptijd lening afgelost, waarnaar de starters verder gevorderd zijn in de carrière en meer gaan verdienen.

Geef een reactie

Het e-mailadres wordt niet gepubliceerd. Verplichte velden zijn gemarkeerd met *

*